Krankentagegeld-Rechner 2026
Krankentagegeld ist steuerfrei. Beiträge nicht als Sonderausgaben absetzbar.
Krankentagegeld 2026 – Übersicht
Krankentagegeld ist eine Versicherung gegen Verdienstausfall bei Arbeitsunfähigkeit. Es ergänzt die gesetzliche oder private Lohnfortzahlung:
Lohnfortzahlung Arbeitnehmer
- 0-6 Wochen: 100 % Lohnfortzahlung durch Arbeitgeber (§ 3 EFZG)
- Ab Tag 43: GKV-Krankengeld 70 % vom Brutto, max. 90 % vom Netto
- Maximale GKV-Krankengeld-Bezugsdauer: 78 Wochen pro Krankheit
Krankentagegeld bei PKV
PKV-Versicherte erhalten kein automatisches Krankengeld. Nötig: Krankentagegeldversicherung (KTV). Höhe individuell vereinbart, typisch:
- 50-200 €/Tag (entspricht Brutto-Verdienstausfall)
- Karenzzeit 6 Wochen (für AN) bis 42-90 Tage (für Selbständige)
- Maximale Bezugsdauer: oft 1-3 Jahre, manche Tarife unbegrenzt
Beitragsberechnung Krankentagegeld
Der Beitrag hängt ab von:
- Eintrittsalter: Hauptfaktor. Ab 30 J. ca. 1 €/Monat pro €/Tag Tagessatz
- Tagessatz: linear
- Karenzzeit: längere Karenz = niedriger Beitrag
- Beruf: Risiko-Klassen 1-3 (Bürotätigkeit < Bauarbeiter)
- Gesundheitsstatus: Gesundheitsfragen, ggf. Risikozuschlag
Beispielbeiträge 2026
| Eintrittsalter | Karenz 6 Wochen | Karenz 3 Monate | Tagessatz 100 € |
|---|---|---|---|
| 25 J. | 20-35 €/Monat | 12-22 €/Monat | Eingang AN |
| 35 J. | 40-65 €/Monat | 22-40 €/Monat | Standard |
| 45 J. | 75-110 €/Monat | 45-70 €/Monat | steigend |
| 55 J. | 140-200 €/Monat | 85-125 €/Monat | hoch |
Krankentagegeld für Selbständige
Selbständige haben keine Lohnfortzahlung. Ohne KTV: kein Einkommen ab Tag 1 der Krankheit. KTV ist daher essentiell.
Optimale Karenzzeit
- 14 Tage: bei knappen Reserven, höchster Beitrag
- 28 Tage: typisch. Bei 1 Monat Reserven
- 42 Tage: empfohlen. Bei 1,5 Monaten Reserven
- 90 Tage: niedriger Beitrag, hohe Selbstkosten
Maximale Bezugsdauer
- 1 Jahr (typisch)
- 3 Jahre (für Selbständige empfohlen)
- Bis Berufsunfähigkeit (Premium-Tarife) – dann Berufsunfähigkeitsversicherung
Kombination mit BU-Versicherung
Krankentagegeld endet bei Berufsunfähigkeit (typischerweise nach 6 Monaten). Daher zusätzliche BU-Versicherung empfohlen für langfristige Absicherung.
Steuerliche Behandlung
Krankentagegeld ist nach § 3 Nr. 1 EStG steuerfrei. Es unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt nach § 32b EStG (analog zu Krankengeld, Arbeitslosengeld, Elterngeld).
Folge: Krankentagegeld erhöht den persönlichen Steuersatz auf das übrige Einkommen. Pflichtveranlagung (§ 46 Abs. 2 Nr. 1 EStG) bei Krankentagegeld > 410 €/Jahr.
Beiträge zur Krankentagegeldversicherung sind nicht als Sonderausgaben absetzbar (im Gegensatz zu PKV-Krankenversicherungsbeiträgen).
Beispiel Progressionsvorbehalt
Reguläres Einkommen 40.000 € + Krankentagegeld 6.000 € (60 Tage × 100 €). Statt Steuersatz für 40.000 € (ca. 22 %) gilt Steuersatz für 46.000 € (ca. 24 %) auf die 40.000 €. Mehrsteuer ca. 800 €.
Beispielrechnungen 2026
Häufige Fragen
Wer braucht Krankentagegeld?
Selbständige (kein Krankengeld!), Privatversicherte ab 7. Krankheitswoche, Geringverdiener mit GKV (Krankengeld-Ergänzung).
Wie hoch sollte Tagessatz sein?
Etwa Netto-Verdienstausfall pro Tag. Bei 4.000 € Netto/ML: ca. 130 €/Tag.
Was ist Karenzzeit?
Wartezeit zwischen Krankheitsbeginn und erster Auszahlung. Längere Karenz = niedrigerer Beitrag.
Krankentagegeld steuerfrei?
Ja, nach § 3 EStG. Aber Progressionsvorbehalt – erhöht Steuersatz auf übrige Einkünfte.
Wie lange wird gezahlt?
Je nach Tarif: 1, 2, 3 Jahre. Bei Berufsunfähigkeit endet KTV → BU-Versicherung übernimmt.
Beitragsanstieg im Alter?
Ja, da PKV-Tarif. Altersrückstellung mildert. Bei Wechsel Tarif: Gesundheitsprüfung.
Kombination mit BU-Versicherung?
Empfohlen. KTV deckt 6 Monate Krankheit, BU danach (bis Rente).
Krankheitsmeldung Pflicht?
Ja, ärztliche Bescheinigung erforderlich. Verspätete Meldung kann Anspruch reduzieren.
Quellen
Autor
Autor: Mustafa Bilgic, Adıyaman, Türkei. Stand . NICHT als Steuerberatung – verbindliche Auskünfte erteilt nur das Finanzamt oder ein Steuerberater nach § 3 StBerG.