Auszubildende fragen sich oft, warum von ihrer Ausbildungsvergütung weniger ankommt als im Vertrag steht. Der Grund sind die Sozialabgaben. Bei 1.000 € brutto bleiben 2026 rund 785 € netto. Lohnsteuer spielt für viele Azubis kaum eine Rolle, weil das Jahreseinkommen unter dem steuerlichen Grundfreibetrag von 12.096 € liegt – dann ist die Lohnsteuer null.
Der Brutto-Netto Azubi Rechner 2026 oben berechnet das Azubi-Netto exakt nach den Beitragssätzen 2026. Sie geben Ihre Ausbildungsvergütung und den Zusatzbeitrag Ihrer Krankenkasse ein und sehen sofort, wie viel netto übrig bleibt.
Von der Ausbildungsvergütung gehen die Arbeitnehmeranteile zur Sozialversicherung ab: Rentenversicherung 9,3 %, Arbeitslosenversicherung 1,3 %, Krankenversicherung 7,3 % plus halber Zusatzbeitrag sowie Pflegeversicherung 1,8 %. Azubis unter 23 Jahren ohne Kinder zahlen zusätzlich den Pflege-Zuschlag von 0,6 %. In Summe sind das rund 20,9 % bis 21,5 %.
Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer fallen nur an, wenn das zu versteuernde Einkommen den Grundfreibetrag übersteigt. Das ist in Steuerklasse I in der Regel erst ab einer Ausbildungsvergütung von etwa 1.300 € brutto im Monat der Fall. Darunter zahlen Azubis keine Lohnsteuer.
| Brutto/Monat | Sozialabgaben | Lohnsteuer | ca. Netto |
|---|---|---|---|
| 700 € | ca. 151 € | 0 € | ca. 549 € |
| 1.000 € | ca. 215 € | 0 € | ca. 785 € |
| 1.200 € | ca. 258 € | 0 € | ca. 942 € |
| 1.400 € | ca. 301 € | ca. 25 € | ca. 1.074 € |
| 1.800 € | ca. 387 € | ca. 110 € | ca. 1.303 € |
Ob ein Azubi Lohnsteuer zahlt, hängt vom Jahreseinkommen und der Steuerklasse ab. In Steuerklasse I bleibt das Einkommen bis zum Grundfreibetrag von 12.096 € im Jahr (2026) steuerfrei. Das entspricht etwa 1.008 € im Monat – allerdings werden vorher die Vorsorgepauschale und Pauschbeträge abgezogen, sodass die tatsächliche Schwelle bei rund 1.300 € brutto liegt.
Erst oberhalb dieser Schwelle fällt Lohnsteuer an, und auch dann nur auf den übersteigenden Teil mit dem niedrigen Eingangssteuersatz. Viele Azubis im ersten und zweiten Lehrjahr zahlen daher gar keine Lohnsteuer. Wer dennoch Lohnsteuer zahlt, bekommt sie über die Steuererklärung oft ganz oder teilweise zurück.
Die Sozialabgaben sind für Azubis dieselben wie für andere Arbeitnehmer – mit einer wichtigen Sonderregel: Liegt die Ausbildungsvergütung sehr niedrig (Geringverdienergrenze, aktuell 325 € im Monat), trägt der Arbeitgeber die gesamten Sozialbeiträge allein. Oberhalb dieser Grenze teilen sich Arbeitgeber und Azubi die Beiträge wie üblich.
Die Rentenversicherung ist auch für Azubis Pflicht und baut bereits Rentenansprüche auf. Die Krankenversicherung sichert im Krankheitsfall ab; Azubis sind eigenständig pflichtversichert und nicht mehr über die Eltern familienversichert. Die Pflegeversicherung folgt dem KV-Status. Der Rechner bildet alle vier Zweige korrekt ab.
Kirchensteuer fällt nur an, wenn der Azubi Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft ist – und auch dann nur, wenn überhaupt Lohnsteuer anfällt, denn die Kirchensteuer beträgt 8 % oder 9 % der Lohnsteuer. Zahlt der Azubi keine Lohnsteuer, fällt auch keine Kirchensteuer an. Im Rechner können Sie die Kirchensteuerpflicht über eine Checkbox aktivieren.
Der Solidaritätszuschlag ist für Azubis praktisch nie relevant, da er erst bei hoher Jahreslohnsteuer greift, die mit einer Ausbildungsvergütung nicht erreicht wird. Für die allermeisten Azubis bleibt der Soli daher außen vor.
Seit 2020 gibt es eine gesetzliche Mindestausbildungsvergütung, die jährlich angepasst wird. Sie steigt mit dem Ausbildungsjahr und liegt im ersten Lehrjahr 2026 deutlich höher als noch vor wenigen Jahren. In tarifgebundenen Betrieben gelten oft höhere tarifliche Vergütungen. Die Mindestvergütung sichert ab, dass Azubis nicht unangemessen niedrig bezahlt werden.
Wie viel netto von der Mindestausbildungsvergütung bleibt, hängt von der Höhe und der Krankenkasse ab. Da die Mindestvergütung im ersten Lehrjahr meist unter der Lohnsteuerschwelle liegt, gehen praktisch nur die Sozialabgaben ab. Der Rechner zeigt für jede eingegebene Vergütung das exakte Netto.
Auch wenn Azubis oft keine Lohnsteuer zahlen, kann sich eine Steuererklärung lohnen – etwa wenn im Laufe des Jahres doch Lohnsteuer einbehalten wurde oder Werbungskosten wie Fahrten zur Berufsschule, Arbeitsmittel oder eine auswärtige Unterbringung anfielen. Diese Kosten führen häufig zu einer Steuererstattung.
Wer eine zweite Wohnung am Ausbildungsort hat oder weite Wege zur Berufsschule zurücklegt, sollte die Belege sammeln. Über die Anlage N lassen sich diese Werbungskosten geltend machen. Bei der reinen monatlichen Netto-Berechnung spielen sie keine Rolle – sie wirken erst im Jahresausgleich.
Die meisten Auszubildenden sind ledig und fallen automatisch in Steuerklasse I. Verheiratete Azubis oder Azubis mit Kind können andere Steuerklassen haben, was das monatliche Netto beeinflusst. Wer während der Ausbildung heiratet, sollte die Steuerklassenwahl prüfen, da sich daraus ein höheres oder niedrigeres unterjähriges Netto ergeben kann – die Jahressteuer bleibt davon allerdings unberührt.
Auch ein zweiter Job oder eine geringfügige Nebenbeschäftigung neben der Ausbildung kann steuerliche Folgen haben. Ein Minijob bis zur Geringfügigkeitsgrenze bleibt für den Azubi in der Regel steuer- und abgabenfrei, sofern er pauschal versteuert wird.
Wer mehrere Beschäftigungen hat, muss beachten, dass nur der erste Job in der günstigen Steuerklasse abgerechnet wird; ein zweiter sozialversicherungspflichtiger Job fällt in die ungünstige Steuerklasse VI mit höheren Abzügen. Ein einzelner Minijob neben der Ausbildung ist dagegen unschädlich. Der Rechner geht vom Standardfall des ledigen Azubis in Steuerklasse I aus, der die häufigste Konstellation abbildet.
Verheiratete Azubis sollten gemeinsam mit dem Partner prüfen, welche Steuerklassenkombination unterjährig das höchste gemeinsame Netto ergibt. Da die endgültige Steuer ohnehin erst über die Veranlagung feststeht, geht es bei der Steuerklassenwahl allein um die monatliche Liquidität während der Ausbildung, nicht um die tatsächliche Steuerlast über das Jahr.
Auszubildende haben in der Regel weiterhin Anspruch auf Kindergeld, das an die Eltern gezahlt wird – bis zur Vollendung des 25. Lebensjahres, solange sie sich in der ersten Berufsausbildung befinden. Die Höhe der Ausbildungsvergütung spielt für den Kindergeldanspruch während der Erstausbildung keine Rolle; erst bei einer Zweitausbildung kann eine Erwerbstätigkeit über 20 Wochenstunden den Anspruch gefährden.
Das Kindergeld erhöht zwar nicht das Netto des Azubis selbst, ist aber für die Familie ein wichtiger Faktor und sollte bei der finanziellen Gesamtbetrachtung der Ausbildung berücksichtigt werden.
Neben dem Kindergeld können Azubis unter bestimmten Voraussetzungen Berufsausbildungsbeihilfe (BAB) von der Arbeitsagentur erhalten, etwa wenn sie für die Ausbildung von zu Hause ausziehen müssen und die Vergütung den Bedarf nicht deckt. Diese Beihilfe ist einkommensabhängig und ergänzt die Ausbildungsvergütung. Für die reine Netto-Berechnung der Vergütung bleiben Kindergeld und BAB außen vor; der Rechner ermittelt ausschließlich das Netto aus der Vergütung.
Auch ein freiwilliges soziales oder ökologisches Jahr vor der Ausbildung wird für den Kindergeldanspruch wie eine Ausbildung behandelt. Eltern sollten den Kindergeldbezug bei der Familienkasse rechtzeitig anpassen, wenn sich der Status des Kindes ändert, um Rückforderungen oder verpasste Zahlungen zu vermeiden.
Viele Ausbildungsbetriebe zahlen vermögenswirksame Leistungen (VL) – einen monatlichen Zuschuss von bis zu 40 €, der in einen Sparvertrag, einen Bausparvertrag oder einen Fondssparplan fließt. Diese Leistung ist Teil des Bruttolohns und wird grundsätzlich versteuert und verbeitragt, lohnt sich für den Azubi aber durch den zusätzlichen Sparbeitrag und gegebenenfalls die staatliche Arbeitnehmer-Sparzulage.
Ob und in welcher Höhe Ihr Betrieb VL zahlt, ergibt sich aus dem Tarif- oder Arbeitsvertrag. Für die Netto-Berechnung erhöhen VL das Bruttoentgelt entsprechend.
Die Arbeitnehmer-Sparzulage gibt es nur bis zu bestimmten Einkommensgrenzen, die Azubis aufgrund ihrer niedrigen Vergütung meist deutlich unterschreiten. Damit ist der staatliche Zuschuss für Auszubildende besonders attraktiv. Wer einen geförderten Bausparvertrag oder Fondssparplan über VL bespart, baut früh Vermögen auf. Der Rechner bildet die Grundvergütung ab; vermögenswirksame Leistungen können Sie als zusätzlichen Bestandteil des Bruttos berücksichtigen, wenn Ihr Betrieb sie gewährt.
Über die vermögenswirksamen Leistungen hinaus können Azubis mit geringem Einkommen häufig die Wohnungsbauprämie oder die Arbeitnehmer-Sparzulage nutzen, deren Einkommensgrenzen sie leicht unterschreiten. Diese staatlichen Zulagen machen das frühe Sparen während der Ausbildung besonders attraktiv und legen den Grundstein für späteren Vermögensaufbau.
Mit dem Übergang von der Ausbildung in ein reguläres Arbeitsverhältnis steigt das Bruttogehalt deutlich – und damit auch die Abzüge. Während Azubis oft keine oder nur geringe Lohnsteuer zahlen, fällt nach der Ausbildung in der Regel spürbar Lohnsteuer an, weil das Jahreseinkommen den Grundfreibetrag klar übersteigt. Der Netto-Zuwachs fällt daher geringer aus, als der Brutto-Sprung vermuten lässt.
Wer nach der Ausbildung übernommen wird, sollte das künftige Netto realistisch einschätzen, um Miete, Sparrate und laufende Kosten zu planen. Ein Brutto-Netto-Rechner für reguläre Gehälter liefert hier die passende Grundlage.
Auch die Sozialabgaben steigen mit dem höheren Gehalt, bleiben prozentual aber etwa gleich, solange das Einkommen unter den Beitragsbemessungsgrenzen liegt. Der spürbare Unterschied entsteht vor allem durch die nun anfallende Lohnsteuer. Wer den Sprung vom Azubi-Gehalt zum vollen Einstiegsgehalt plant, sollte daher mit einer Netto-Quote von etwa 60 % bis 70 % des Bruttozuwachses rechnen. Der Azubi-Rechner bildet die Ausbildungsphase ab; für das erste volle Gehalt nach der Ausbildung ist der allgemeine Brutto-Netto-Rechner das richtige Werkzeug.
Wer die Abzüge seiner Ausbildungsvergütung kennt, kann Miete, Sparrate und laufende Kosten realistisch planen und früh mit dem Vermögensaufbau beginnen. Der Rechner liefert dafür das genaue monatliche Netto und macht die einzelnen Abgaben transparent nachvollziehbar.
Auszubildende, die für die Ausbildung in eine eigene Wohnung ziehen, können unter Umständen Kosten der doppelten Haushaltsführung oder Fahrtkosten als Werbungskosten geltend machen. Wer am Wochenende zum Elternhaus zurückkehrt und dort den Lebensmittelpunkt behält, kann die Zweitwohnung am Ausbildungsort sowie wöchentliche Heimfahrten steuerlich ansetzen – sofern überhaupt steuerpflichtiges Einkommen vorliegt.
Auch die Fahrten zur Berufsschule und zum Ausbildungsbetrieb zählen zu den Werbungskosten und können über die Entfernungspauschale abgesetzt werden. Arbeitsmittel wie Fachbücher, Werkzeug oder ein Computer, die für die Ausbildung benötigt werden, sind ebenfalls absetzbar. Diese Kosten wirken sich allerdings nur aus, wenn das zu versteuernde Einkommen den Grundfreibetrag übersteigt.
Da viele Azubis unter dem Grundfreibetrag bleiben und keine Lohnsteuer zahlen, laufen die Werbungskosten in diesen Jahren oft ins Leere. Es kann sich dennoch lohnen, sie über einen Verlustvortrag in spätere, einkommensstärkere Jahre zu übertragen. Der Rechner ermittelt das monatliche Netto aus der Ausbildungsvergütung; Werbungskosten und Verlustvorträge wirken erst über die jährliche Steuererklärung.
Von der Ausbildungsvergütung gehen 2026 vor allem die Sozialabgaben von rund 21 % ab; Lohnsteuer fällt meist erst ab etwa 1.300 € brutto an. Bei 1.000 € brutto bleiben rund 785 € netto. Mit dem Brutto-Netto Azubi Rechner 2026 berechnen Sie Ihr persönliches Azubi-Netto exakt – inklusive Zusatzbeitrag, Pflege-Zuschlag und optionaler Kirchensteuer.
Von 1.000 € brutto bleiben 2026 rund 785 € netto. Abgezogen werden vor allem Sozialabgaben von etwa 21,5 % (Renten-, Arbeitslosen-, Kranken- und Pflegeversicherung inklusive Pflege-Zuschlag für kinderlose Azubis unter 23). Lohnsteuer fällt bei 1.000 € in Steuerklasse I noch nicht an.
In Steuerklasse I fällt Lohnsteuer in der Regel erst ab einer Ausbildungsvergütung von etwa 1.300 € brutto im Monat an, weil das Jahreseinkommen darunter den Grundfreibetrag von 12.096 € (2026) abzüglich Vorsorgepauschale und Pauschbeträge nicht übersteigt. Viele Azubis im ersten Lehrjahr zahlen daher keine Lohnsteuer.
Von der Ausbildungsvergütung gehen die Arbeitnehmeranteile zur Sozialversicherung ab: Rentenversicherung 9,3 %, Arbeitslosenversicherung 1,3 %, Krankenversicherung 7,3 % plus halber Zusatzbeitrag und Pflegeversicherung 1,8 % (plus 0,6 % Zuschlag für Kinderlose ab 23). Lohnsteuer und Kirchensteuer nur bei höherem Einkommen.
Ja, die Rentenversicherung ist auch für Auszubildende Pflicht. Der Arbeitnehmeranteil von 9,3 % wird vom Brutto abgezogen. Dafür baut der Azubi bereits Rentenansprüche und Wartezeiten auf. Nur bei sehr niedriger Vergütung unterhalb der Geringverdienergrenze trägt der Arbeitgeber die Beiträge allein.
Kirchensteuer fällt nur an, wenn der Azubi Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft ist und überhaupt Lohnsteuer anfällt. Sie beträgt 8 % oder 9 % der Lohnsteuer. Zahlt der Azubi keine Lohnsteuer, fällt auch keine Kirchensteuer an.
Oft ja. Wenn im Jahr Lohnsteuer einbehalten wurde oder Werbungskosten wie Fahrten zur Berufsschule, Arbeitsmittel oder eine auswärtige Unterbringung anfielen, führt die Steuererklärung häufig zu einer Erstattung. Die Kosten werden über die Anlage N geltend gemacht.
Seit 2020 gibt es eine gesetzliche Mindestausbildungsvergütung, die jährlich angepasst wird und mit dem Ausbildungsjahr steigt. In tarifgebundenen Betrieben gelten oft höhere Vergütungen. Da die Mindestvergütung im ersten Lehrjahr meist unter der Lohnsteuerschwelle liegt, gehen praktisch nur die Sozialabgaben ab.
Nein. Mit Beginn einer sozialversicherungspflichtigen Ausbildung sind Azubis eigenständig krankenversicherungspflichtig und nicht mehr über die Familienversicherung der Eltern abgesichert. Der Krankenversicherungsbeitrag wird anteilig vom Brutto abgezogen; die Pflegeversicherung folgt dem KV-Status.